開篇之初，讓我們來回顧下，每天不斷與客戶信息戰(zhàn)斗的投行業(yè)務(wù)專家和信貸從業(yè)者是如何審核被調(diào)企業(yè)銀行流水的，理論上講，首先投行業(yè)務(wù)專家和信貸從業(yè)者與客戶一起去銀行打印銀行流水，如果不能跟客戶一起去打印則要求企業(yè)提供銀行流水的原件；拿到流水原件后，業(yè)務(wù)專家開啟運(yùn)用肉眼查看、手工摘抄、人工篩選、人工計算、日歷對照、前后關(guān)聯(lián)等多線程多進(jìn)程的人工審核之旅。按證監(jiān)會規(guī)定，投行業(yè)務(wù)除了審查發(fā)行人銀行賬戶資金流水以外，還需審核企業(yè)控股股東、實(shí)際控制人、主要關(guān)聯(lián)方、董監(jiān)高等開立或控制的銀行賬戶資金流水，企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方的交易分散再數(shù)以十萬計的流水中，人工肉眼核查難度大、過程難、效率低。

正是如此，達(dá)觀銀行流水識別與審核產(chǎn)品應(yīng)運(yùn)而生，是專為投資銀行、銀行信貸業(yè)務(wù)設(shè)計、打造的企業(yè)流水識別與風(fēng)險審核工具。

高精度OCR識別銀行流水掃描件

掃描件、拍照圖片流水單，通過OCR技術(shù)識別并還原流水表格，將流水?dāng)?shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為可編輯、可統(tǒng)計的電子數(shù)據(jù)。（于此同時，我們也支持識別主流銀行電子流水）

OCR技術(shù)經(jīng)過幾十年不斷發(fā)展，特別深度學(xué)習(xí)的應(yīng)用，OCR技術(shù)已經(jīng)從原來的字符識別率低于50％，到今天OCR能全面商業(yè)化應(yīng)用在印刷文字識別、自然場景文字識別。達(dá)觀OCR采用計算機(jī)視覺和自然語言處理深度融合技術(shù)，能識別手寫體、印章，還能識別背景模糊、遮罩、褶皺、扭曲下的文字，字符識別準(zhǔn)確率達(dá)99.5％以上。

針對銀行流水單，銀行流水都是針式打印機(jī)打印的，使用的是特殊字體，且各家銀行流水樣式各有不同，不年份不同地區(qū)的流水版式也存差異，這對流水識別提出更高的要求。達(dá)觀OCR不僅識別掃描圖像的文字，還能還原流水單版式，將圖像文檔按原表格轉(zhuǎn)換為電子表格。

由此，掃描文件或拍照流水圖像，經(jīng)過OCR識別后成為帶格式的電子數(shù)據(jù)。

流水審核，進(jìn)行多維度數(shù)據(jù)審核發(fā)現(xiàn)可疑風(fēng)險

了解企業(yè)的財務(wù)情況，三大表是最基礎(chǔ)的資料。有一個通常的比喻，資產(chǎn)負(fù)債表是骨骼，利潤表是肌肉，而現(xiàn)金流量表是血液，血液會貫通整個身體的每個角落，銀行流水會牽涉到企業(yè)采購、銷售、投資建設(shè)、融資、公司內(nèi)部管理與控制等各方面的內(nèi)容，因此企業(yè)銀行流水審核是IPO、發(fā)債、并購、放貸等業(yè)務(wù)盡職調(diào)查至關(guān)重要的一環(huán)。

達(dá)觀銀行流水識別與審核系從4大維度深度挖掘企業(yè)銀行流水?dāng)?shù)據(jù)，探測發(fā)現(xiàn)盡調(diào)風(fēng)險。

完整性-發(fā)現(xiàn)缺失數(shù)據(jù)

在獲取銀行流水時，還將獲取一份被調(diào)企業(yè)全面的銀行賬戶清單，完整性檢查審核兩方面的內(nèi)容，一是打印時段是否完整，賬戶清單內(nèi)的賬戶流水打印時段是否完整；二賬戶完整性，核查流水?dāng)?shù)據(jù)中是否存在交叉賬戶未打印完全、是否存在開戶清單中的賬號未打印情況。

真實(shí)性-統(tǒng)一流水模板，內(nèi)置多個真實(shí)性審核點(diǎn)

真實(shí)性包括審查流水內(nèi)容是否符合邏輯，如借貸雙方反映的資金流入流出與余額是否相符，即上一行“余額”加本行“貸”方金額或減本行“借”方金額，應(yīng)等于本行“余額”；審查交易日期是否合法，如對公賬戶的在非工作日發(fā)生對公交易則為虛假流水；審查勾稽關(guān)系，如“摘要”欄寫的是“ATM取款”，交易金額一定是100元的整數(shù)倍，如出現(xiàn)幾元幾角幾分的交易金額一定是虛假的；審查結(jié)息信息是否真實(shí)；看在每季是否發(fā)生正常結(jié)息。

合理性-標(biāo)識出交易對手身份，判斷交易對手、交易金額合理性

通過交易對手識別并統(tǒng)計交易對手方流水流入流出情況，判斷交易對手是否合理，首先付款方應(yīng)為客戶、收款方應(yīng)為供應(yīng)商、政府機(jī)構(gòu)、員工等；其次企業(yè)與客戶和供應(yīng)商的交易應(yīng)該是單向而多筆的，通過分析對手方是否交易頻次低，單筆金額高，整數(shù)多，雙向收支，收支重合程度高，發(fā)現(xiàn)可疑對手方。

企業(yè)經(jīng)營分析-企業(yè)現(xiàn)金流可視化

將上傳的流水?dāng)?shù)據(jù)進(jìn)行分類統(tǒng)計分析，可視化展示與企業(yè)經(jīng)營相關(guān)，反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營活動、投融資活動的各項指標(biāo)數(shù)據(jù)。

介紹到此，相信您也發(fā)現(xiàn)通過達(dá)觀銀行流水識別與分析系統(tǒng)，可以幫助盡職調(diào)查業(yè)務(wù)大大降低人工肉眼核查、手工操作過程，讓流水核查工作更智能更高效，對于盡職調(diào)查而言，銀行流水核查是重要的一步，只有按縝密的程序科學(xué)的方法，認(rèn)真負(fù)責(zé)地進(jìn)行全面系統(tǒng)的盡調(diào)，才能大幅降低踩雷的風(fēng)險。